4、因公需要预借公款时， 1000 元之内经常务校长审批， 1000 元以上由校长审批；借款人员要求类返校5天内结清借款，借款人若在限期内不办理报销手续或报销后尚有欠款，一律在工资中扣除；借款必须一借一清，前借款未结清，原则上不得办理第二次借款；

5、学校财务室工资奖金发放、报销审核、账目检查等日常事务归口办公室管理；

6、学校招生费用管理见“招生工作管理办法”；

三、现金管理

1、出纳、会计明确分工，各负其责，共同把关。出纳和会计分开管理印鉴，出纳办理现金收支业务、管理现金；会计管理帐簿、核算资料和收款收据，不办理现金收支业务。

2、出纳要逐日登记现金日记帐，结算出当天的现金余额；月末核对帐面结存和实际库存，做到月清月结，帐款相符。

3、坚持现金盘底制度。现金每月末要盘点一次，如发现帐款不符（长款或短款），应立即查明原因，直至帐款相符为止。

4、控制现金库存限额。库存现金要按照银行核定的限额，予以保管，超过限额部分的现金，应立即送存银行。

5、所有现金收入支出都由学校财务室管理，出纳在现金收支业务中，不允许多付或重付，保证现金进出不出差错。

6、借款人携带的现金因不慎发生丢失，由借款人负责。

7、凡出差购物人员，确实需要数量较多的现金，要求在出差前一天，向财务室提出申请，以便作好准备。