2、经费支出的审批。100元以下开支，由各处室主任审批；300元以下开支由各分管校长审批；5000元以下的开支由校长审批；5000元以上开支由校长办公会集体讨论决定。审批时必须坚持：经费的来源、项目是否按计划执行，开支是否节省、合理，凭证是否完整合法。不符合上述原则的不予报销。

3、物资采购的审批。凡需购置办公用品，添置教学设备、生活服务设施，一律实行预先申报制度，将经审批的申报单交总务处集中采购，总务主任要把好价格关，100元以上必须两人以上同行购买，涉及到政府采购项目，交市政府采购中心进行采购。

4、凭据的审批。所有报销凭证，应有经手人签字，并注明事由，固定资产须先登记入库，保管员签发固定资产登记表（单）并附审批单后由校长签字报销。

四、建立验收制度

采购员要认真履行职责，研究行情、精通物资的规格质量，要货比三家，购物时要取得完整合法的购货凭证，交物品保管员验收登记，固定资产必须登记入库。保管员有权对不合格的物品拒收。

五、实行财务公开

学校财务必须做到民主理财，每年年终必须做好财务决算和第二年的财务预算，学校财务室和勤工俭学办公室财务室每年向教代会报告财务执行情况，分管校长作第二年财务预算报告。每年至少一次向离退休人员通报财务情况。