三、出纳岗位责任制
1、办理现金收付业务。严格按照《现金管理暂行条例》的规定，根据单位领导审核签章和会计稽核过的付款凭证，进行复核后，办理支付款项：根据业务部门经管人员审核签章的收款凭证，进行复核后，办理现金收入款项。
库存现金不得超过银行核定的限额。各项现金收入要及时存入银行，不得以白条抵冲库存现金和坐支现金。
2、办理银行结算业务。严格按照《银行结算办法》的规定，根据单位领导审核签章和会计稽核过的付款凭证，进行复核后，签发各种支票。签发支票时，必须将支票上的各项要求填写准确，并由领用支票人在备查薄上签章。
3、根据有关部门审核签章的职工出勤表、代扣款项清单和奖金分配清单等，编制工资计算表和奖金计算表，经主管会计审核后组织发放。发放的工资、奖金、必须由领款人签章。
4、根据已经办理完毕、手续完备的收付款凭证，及时地编制记帐凭证，并逐笔顺序登记现金和银行日记帐，并结出当日余额。
现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的帐面余额要同银行对帐单核对。月末要编制“银行存款余额调节表”。对于未达账款，要及时向有关人员查询。
5、妥善保管库存现金、有价证券、空白支票。
四、财产清查制度
为了加强财产物资的管理，有效地控制财产物资的变动情况，特制定本制度。
1、凡机关各项财产物资，均由财务科和办公室统一登记、领用，设立财产物资台帐。
2、每年年终由办公室组织人员对财产物资进行实地盘点，清查盘点表要与财产物资台帐核对，如不相符应查寻原因，写出清查盘点报告，报局长审批，予以调整台帐。
3、库存现金要逐笔顺序登记现金记帐，并结出余额，现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符。
4、银行存款的帐面余额要及时与银行对帐单位核对，月未要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额对帐单上的金额调节相符，对于未达帐，及时查询。